У вашего партнера приостановили или отозвали лицензию. Обычно об этой ситуации вам сообщать не спешат. Ведь сразу возникнет множество проблем: как вернуть деньги, что будет с контрактами, и вообще, что происходит? Попробуем разобраться по порядку.

Лицензии могут лишить за неоднократные и грубые нарушения лицензионных требований и условий (п. 1 ст. 13 Закона от 8 августа 2001 г. № 128-ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности»). Обвинить в этом могут любого из ваших «лицензируемых» поставщиков или покупателей. И вместо того чтобы получать или отгружать продукцию, вам приходится заниматься неблагодарным делом – возвратом денег.

Основные группы риска – это страховые компании, банки, аудиторы, транспортные фирмы, реализующие алкоголь организации... Что делать вашей фирме, если она узнает об отзыве лицензии у одного из таких контрагентов?

Страховщики: выплатить компенсацию обязаны

Лицензии выдают на разные виды страхования, например: страхование обязательной автогражданской ответственности, жизни, имущества... Поэтому, прежде чем пугаться, выясните: что же со страховой компанией произошло на самом деле? Возможно, действие ее лицензии ограничено только по одному из направлений деятельности. Следовательно, вначале необходимо выяснить, попали ли в этот перечень оказываемые вам услуги.

Допустим, попали. Разбираемся дальше. Действие лицензии могут ограничить или приостановить на время. В течение этого времени страховая компания не может привлекать новых клиентов. Кроме того, она не имеет права увеличивать сумму обязательств по текущим договорам страхования (п. 5, п. 6 ст. 32.6 Закона от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «Об организации страхового дела в РФ»).

Однако обратите внимание: выполнять свои обязательства, даже при отзыве лицензии, страховые компании могут. А значит, с них можно это требовать. То есть, если с вашей фирмой произошел страховой случай, страховщики обязаны выплатить вам компенсацию (страховое возмещение). Об этом внятно написано в статье 32.8 Закона № 4015-1.

Если у страховой фирмы отзывают лицензию за «неустранимые нарушения», значит, ее ликвидируют как «субъект страхования». Однако прекратить свое существование в этом случае она может только по решению суда. В течение месяца с момента отзыва лицензии страховщик направляет фирмам-страхователям уведомление об отзыве лицензии. Также страховщик может предложить вам фирму-преемника, которой он передаст свои обязательства (п. 6 ст. 32.8 Закона № 4015-1). Однако ваша организация может и не согласиться с таким вариантом. В этом случае она вправе досрочно расторгнуть договор страхования.

Внимание: уведомлением будет также публикация в периодических печатных изданиях (с тиражом не менее десяти тысяч экземпляров), которые распространяются на территории деятельности страховщика (п. 6 ст. 32.8 Закона № 4015-1).

Ваша фирма должна как можно скорее направить свое письменное решение или требование о выплате страхового возмещения (если наступил страховой случай) в страховую компанию. Если через три месяца со дня отзыва лицензии ваша фирма не сообщит свое решение, то обязательства как неурегулированные будут переданы другому страховщику с согласия Росстрахнадзора (п. 7 ст. 32.8 Закона № 4015-1).

Для целей налогообложения учитывать страховые взносы в составе расходов можно, только если страховщик имеет соответствующую лицензию (письмо МНС от 9 сентября 2004 г. № 02-4-10/252). Поэтому налоговые органы могут придраться, если фирма все же отнесет эти взносы в расходы, пока действие лицензии не восстановлено или обязательства по договору страхования не урегулированы.

Аудиторы: утвердите им замену

Во время обязательной ежегодной проверки у аудитора приостановили лицензию. Ситуация критическая. С одной стороны, фирму поджимают сроки, установленные законом – успеет ли новый аудитор все проверить? С другой стороны, деньги за аудиторские услуги, как правило, проплачивают вперед.

Соответственно вам придется решить: что вы хотите получить от аудиторов в сложившейся ситуации. Вариантов два: если вам срочно нужно именно заключение, попробуйте уговорить партнеров выдать желанную бумагу датой ранее приостановки лицензии. Если же вы успеваете обратиться за заключением в другую компанию, возвращайте свои деньги и передавайте их туда.

Некоторые фирмы утверждают аудиторскую компанию, с которой они будут сотрудничать, на ежегодном собрании акционеров. В этой ситуации лучше сразу предусмотреть ей замену – на непредвиденный случай. Иначе при приостановке лицензии придется в срочном порядке проводить дополнительное собрание и утверждать нового проверяющего.

Если фирма выбирает аудиторов без согласия акционеров, можно поступить проще. Поинтересуйтесь, нет ли в аудиторской компании сотрудника, который зарегистрирован в качестве индивидуального предпринимателя. Если у него есть своя лицензия, то он может «провести» всю необходимую работу и выдать заключение, как частный аудитор.

Банки: лицензию отбирают навсегда

С банками ситуация намного жестче. Лицензию у них не приостанавливают, а только отзывают. Это фактически означает не просто временное приостановление работы банка, а начало процедуры ликвидации или банкротства (ст. 20 Закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1«О банках и банковской деятельности»). А значит, плакали ваши денежки.

Как только у банка отозвали лицензию, сделать практически ничего нельзя. Поэтому посоветовать можно только одно: водите дружбу с управлением банка. Как правило, люди оттуда знают, что проводится проверка, и «в случае чего» шепнут: «Пора переводить деньги». Если же нет такого человека, то держите деньги небольшими порциями в различных кредитных организациях.

Узнать, что у банка отозвали лицензию, можно, прочтя сообщение в «Вестнике Банка России». Эти приказы Ценробанк публикует в недельный срок со дня принятия решения.

Есть, конечно, небольшая надежда, что суд может отказать Центробанку в требовании о ликвидации банка. А затем и признать факт отзыва лицензии незаконным. Но в любом случае ваши деньги зависнут как минимум на месяц.

Банк могут начать ликвидировать в обычном порядке, если на момент отзыва лицензии нет признаков несостоятельности (ст. 23.1 Закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1). В этом случае фирме нужно побыстрее направить требование о возврате денег ликвидатору, ждать – возможно, около года (ст. 23.4 Закона № 395-1), да ходить на собрания кредиторов.

Однако чаще банки признают банкротами. Дело в том, что с момента отзыва лицензии считается, что наступает срок исполнения обязательств по договорам банка (п. 1 части 3 ст. 20 Закона № 395-1). То есть банк, например, должен вернуть все вклады и начисленные на текущий момент проценты по ним.

Естественно, сразу оплатить требования всех кредиторов, даже за счет собственного имущества, банку тяжело. В результате его признают банкротом. Тогда получить обратно свои деньги фирма сможет в порядке очередности, которая установлена Законом от 25 февраля 1999 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

Растянуться эта процедура может на достаточно длительный срок. «Банк, в котором у нас был открыт расчетный счет, признали банкротом, – рассказала московский бухгалтер Наталья. – И началась длительная процедура «оздоровления» с предварительными выплатами и т. д. Получить мизерную часть своих денег назад мы смогли только через несколько лет».

Серьезные проблемы могут принести зависшие в банке платежи по налогам. Считается, что налог уплачен в день предъявления в банк платежного поручения, если на счете достаточно средств (п. 2 ст. 45 НК). Дата принятия платежки к исполнению видна на штампе. А вот достаточность средств на счете придется доказать выпиской по расчетному счету на соответствующую дату. Как показывает практика, фирма сможет получить ее в банке только после того, как внешнее управление начнет работать. Однако даже при наличии подтверждающих документов налоговики могут не признать оплату налога – деньги же в бюджет не поступили. Тогда фирме придется подавать в суд. (подробнее об этом мы писали в августовском номере «Расчета» за этот год на стр. 54).

Алкоголь: склад опечатают

Лицензии на алкоголь выдают по видам работ и видам продукции, например на «закупку, хранение и поставку алкогольной и спиртосодержащей пищевой продукции». Отдельно оформляют лицензии на розничную продажу. Следовательно, и приостановить действие лицензий у вашего партнера могут как на определенный вид, так и по всем видам деятельности.

Обратите внимание: если приостанавливают, а затем и аннулируют лицензию у головной организации, то не имеют права работать и ее подразделения. Попытаться решить проблему с поставленным товаром (вернуть или оформить переход права собственности раньше даты приостановки) нужно в течение недели. А точнее, пока лицензирующая организация не сняла остатки готовой продукции, сырья и т. д. у партнера. Поскольку потом его оборудование и коммуникации опломбируют (п. 1 ст. 20 Закона от 22 ноября 1995 г. № 171-ФЗ «О государственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спирто-содержащей продукции»).

Транспортники: перевозки приостановят

Приостановленная лицензия у транспортной фирмы означает, что ей нельзя заниматься грузоперевозками или перевозками пассажиров. Следовательно, сроки поставки товаров вашей фирмы могут сорваться. Ограничение по виду перевозок будет действовать, пока фирма не устранит нарушения. Сроки, в которые должен уложиться перевозчик, указаны в предписании, выданном транспортной инспекцией. Поэтому если с поставкой не горит, то можно и подождать, пока действие лицензии будет возобновлено. Если же товары нужно срочно доставить, то попросите партнера передать обязательства по договору другой транспортной компании.

Если же лицензия у транспортной организации аннулирована, – не теряйте время. Требуйте назад деньги и ищите нового перевозчика. Хотя возможно, суд признает незаконным требование транспортной инспекции об аннулировании лицензии (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 24 января 2005 г. № А69-1520/ 04-3-7-Ф02-5783/04-С1).

Геодезисты: договор передадут

Практически любая строительная контора старается завести себе карманную геодезическую «компашку». Строительным фирмам дешевле оплатить лицензию и делать разметку площадки под строительство через собственную геодезическую фирму. Ведь у солидных компаний цены на работы немалые. Да и насчет правильно оформленных документов со своей фирмой проще договориться. Большинство геодезических фирм стараются работать по предоплате, поскольку выполнение работы зависит от размера объекта и может занимать больше месяца.

Если вдруг Федеральная служба геодезии и картографии аннулировала лицензию на геодезические работы, то заказчику необходимо направить письменное требование о возврате аванса.

Некоторые геодезисты решают эту проблему, оформляя акт выполнения работ задним числом. Когда это не получается, то, возможно, попробуют передать ваш заказ другой геодезической компании. Если же подходящего «преемника» не нашлось, тогда вашей фирме самой придется искать новую организацию. Для возврата аванса придется написать официальное требование. Если в разумные сроки деньги не возвратили, – обращайтесь в суд.

Немедленно предупредите всех

«Если у банка отозвали лицензию, то фирма должна немедленно обратиться во временную администрацию (ее назначает Центробанк) с письменным требованием о возврате принадлежащих ей денег и приложить документы, которые подтвердят остаток на счете, – советует Елена Аксенова, директор гражданско-правового департамента ЗАО “Юридическая фирма «КЛИФФ»”. – Всю информацию об отзыве лицензий и координатах временных администраций можно получить в территориальном управлении Банка России.

Также незамедлительно нужно сообщить своим партнерам, чтобы они не платили по “нерабочим” реквизитам. К сожалению, действующее законодательство и система многорейсовой обработки платежей не позволят отозвать уже исполненные платежные поручения.

Вернуть деньги обязаны

«Даже если у фирмы приостановили, отозвали или аннулировали лицензию, это еще не повод игнорировать свои обязательства, – пояснил Эдуард Кучеров, руководитель Департамента налогов и права ООО “Бейкер Тилли Русаудит”. – Как юридическое лицо организация продолжает существовать. Если она получила аванс, но не произвела поставку, то обязана вернуть деньги, независимо от того, потрачены они уже или нет.

Отзыв лицензии означает ограничение правоспособности фирмы. Поэтому обязательства по договору, связанные с осуществлением лицензируемой деятельности, прекращаются».

Тревожные симптомы:

• страховая компания задерживает или отказывается выплачивать денежные компенсации;
• банк задерживает платежи, и в него зачастили проверяющие;
• транспортная компания задерживает перевозку;
• покупатель не спешит забирать продукцию.

А что в бухучете?

Узнав о приостановлении или отзыве лицензии у партнера, важно не только принять верное решение и правильно оформить документы. Бухгалтеру придется еще и отразить эту нестандартную ситуацию в бухгалтерском и налогом учете.

Антон Васильев

В связи с введением лицензирования предпринимательской деятельности УК по управлению МКД (глава 19 ст.192 ЖК РФ) теперь осуществляется строгий контроль за соблюдением лицензионных требований. Поэтому вам, как руководителю своей управляющей компании, нужно строго следить за исполнением своих обязанностей, особенно по раскрытию информации, чтобы не попасть под аннулирование лицензии управляющей компании из-за нарушения лицензионных требований. Итак, рассмотрим, за что вас могут лишить лицензии.

Порядок лишения лицензии управляющей компании

Что это значит? Это значит, что если из вашего реестра управляемых домов исключили МКД, площадь которых составляет от 15% от общей площади помещений в многоквартирных домах, то это автоматически становится основанием для подачи на вас в суд с целью аннулирования вашей лицензии.

Руководствуясь ч.5 ст.198 ЖК РФ , можно выделить следующие этапы процедуры аннулирования лицензии на осуществление деятельности по управлению МКД:

1. Сначала орган ГЖН должен в течение 1 календарного года 2 и более раз выдать вам предписание по устранению нарушений лицензионных требований в отношении одного или нескольких МКД, которыми вы управляете.
2. Если вы не исполните эти предписания ГЖН или исполните их не должным образом, то уже суд 2 и более раз вынесет вам или ответственному должностному лиц вашей УК административное наказание за неисполнение или ненадлежащее исполнение предписания, выданного органом ГЖН.
3. В данном случае орган ГЖН вправе в законодательном порядке и в установленные сроки исключить из реестра лицензий сведения о МКД, в отношении которых по решению суда вы совершили нарушение лицензионных требований.
4. Лицензионная комиссия на основании имеющихся данных (если из реестра МКД ушло 15% площади МКД от общей площади домов) рассматривает вопрос об обращении на вас в суд с заявлением об аннулировании лицензии.
5. Орган ГЖН на основании решения лицензионной комиссии уже может обращаться в суд с требованием лишить вас лицензии.

Нюансы

Нужно помнить некоторые нюансы, которые есть в законодательстве и применяются на практике. Так, согласно ч.5.1 ст.198 ЖК РФ , если в течение 1 календарного года вам или иному должностному лицу вашей УК суд 2 и более раз назначал административное взыскание за неисполнение предписания ГЖН или выполнения его не должным образом об устранении нарушений лицензионных требований, то из реестра лицензий будут исключены сведения обо всех управляемых вами МКД.

Еще одна особенность состоит в том, что управляющая компания осуществляет свою деятельность на основании заключенного с собственниками помещений в МКД договора управления. И надо отметить, что этот договор управления сохраняет свою силу и после аннулирования лицензии управляющей компании . Исходя из этого, по закону у жильцов МКД есть право принять решение, хотят ли они и в дальнейшем пользоваться услугами вашей УК или нет. То есть, отчасти судьба вашей управляющей компании находится в их руках.

Если этот пробел в законодательстве не будет устранен, то, возможно, в скором будущем будут не редки судебные разбирательства между органами ГЖН, управляющими компаниями и жильцами МКД. Чтобы не попасть в эту неловкую ситуацию, рекомендуется исполнять все свои обязательства по соблюдению лицензионных требований.

Если у вас остались вопросы, вы всегда можете обратиться к нам за консультацией. Также мы помогаем управляющим компаниям соответствовать731 ПП РФ о Стандарте раскрытия информации (заполнение порталаРеформа ЖКХ , сайта УК, информационных стендов) и ФЗ №209 (заполнениеГИС ЖКХ ). Мы всегда рады вам помочь!

Нарушение лицензионных требований влечет за собой административное наказание, предписание с требованием исправить выявленные недочеты. При грубом нарушении действующего законодательства возможна и уголовная ответственность.

Если в течение одного года УК было допущено не менее двух нарушений при управлении многоквартирным домом (в дальнейшем МКД), то она может лишиться права им управлять.

В случае, когда нарушения были допущены в не менее чем 15% домов, которые находятся на обслуживании у УК, то лицензию у такой компании могут отозвать, аннулировать решением суда.

За деятельностью УК осуществляется лицензионный контроль , основной целью которого является выявление нарушений и их пресечение (часть 2 ст.196 ЖК РФ).

Занимается Госжилнадзор (ГЖН). Он вправе проводить как документальные, так и выездные проверки. Если в результате проверки будут выявлены какие-либо нарушения, они должны быть зафиксированы в протоколе.

Согласно п.2 ст. 196 ЖК РФ , должностные лица, осуществляющие лицензионный контроль, должны установить, что выявленные нарушения являются причиной действия либо бездействия сотрудников лицензиата.

Если осуществляется проверка документов УК, то ГЖН запрашивает необходимые документы, которые могут подтвердить факт нарушения. В случае обнаружения такового, у УК запрашивают пояснения по факту выявленных нарушений . Они должны быть предоставлены в десятидневный срок.

Если в результате будут обнаружены несоответствия, явные признаки нарушений или объяснения просто не предоставлены — назначается выездная проверка.

Ее результаты фиксируются актом проверки. Если нарушения будут установлены, то руководству УК выдается предписание с требованием устранить выявленные недочеты. Возможно и привлечение к административной ответственности, т. е. наложение взыскания.

За что могут лишить УК лицензии?

Поводом для аннулирования могут быть грубые нарушения лицензионных требований управляющей организацией:

Также понести административное наказание УК может в случае:

• искажения ;
• нарушении требований лицензии;
• неоднократном неисполнение предписаний ГЖН;
• нарушении , например, предоставление претендентом на лицензию недостоверной информации и тому подобное;
• систематическом невыполнении условий .

Необходимые основания

Лишить управляющую компанию лицензии можно только после соответствующего судебного решения.

Для начала судебного разбирательства по отзыву лицензии у управляющей компании Госжилнадзор должен подать иск.

Надо отметить, что суд только принимает решение, а отзывает лицензию именно ГЖН. Иск ГЖН должен основываться на выявленных проверкой или проверками нарушениях УК.

Безусловным основанием для подачи иска на лишение лицензии управляющей компании может быть систематическое невыполнение УК предписаний ГЖН.

Должно быть не менее двух невыполненных предписаний в год, которые повлекли за собой наложение на УК взысканий. Аннулировать лицензию могут в случае, если при управлении домами, в 15% из них были допущены нарушения требований обслуживания, не менее 2-х раз в год.

Порядок отзыва лицензии

Отзыв лицензии у управляющей компании ЖКХ происходит в том же порядке, что и , только после прохождения инстанций следует обращение в суд.

Процедура по отзыву лицензии может длиться более года и состоит из таких этапов:

Суд может либо сразу аннулировать действующую лицензию, либо потребовать исполнение уже решения суда по исправлению выявленных нарушений. Контроль за исполнением в таком случае возлагается на Госжилнадзор. Неисполнение постановления суда повлечет за собой аннулирование лицензии.

Юридическая ответственность за нарушения

За неисполнение своих , УК будет нести ответственность согласно ст. КоАП и ЖК РФ:

За нарушение правил управления, на руководство компании может быть наложен штраф в размере от 50000 до 100000 рублей. Могут и дисквалифицировать, лишить права занимать руководящие должности в течение 3 лет. На саму УК, как на юридическое лицо, согласно ч. 1 ст.7.23.3 КоАП налагается штраф в размере от 150000 до 250000 рублей.

Ответ на вопрос о том, может ли УК работать без лицензии, будет однозначным — нет, лишенная лицензии управляющая компания не имеет права управлять домом.

За действия, совершенные в то время, когда лицензия приостановлена, согласно 2 ч. ст.7.23.3 КоАП — на руководство организации налагается штраф в размере от 100 тыс. до 20 тыс. На саму организацию — от 150 до 500 тысяч рублей.

Штраф накладывается как на осуществление своей деятельности без лицензии, так и за нарушение предусмотренных лицензией требований.

Заключение

В заключение можно сказать, что лишение лицензии управляющей компании – процесс долгий, сложный и неоднозначный. Далеко не факт, что при наличии систематических нарушений УК ее лишится. К тому же приостановка действия или вынесенное судом решение об аннулировании не означает, что деятельность УК прекращается.

До вступления в силу решения, она продолжает свою работу. Больше того, у УК есть право обжаловать судебное и любое другое решение либо вновь пройти процесс лицензирования.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter .